Валютный контроль (paypal)

Question 1

Открыт валютный счет пополняю по доверенности что мне грозит

Добрый день! знакомый открыл валютный счет. Я пополняю его по доверенности, суммы 80-100 тыс дол. Будут ли у меня проблемы с налоговыми органами? я просто как исполнитель.

Юля, г. Волгоград 29 августа 2014 г. 14:29

Консультация юриста онлайн

Ответ на сайте в течении 15 минут

Answer · 2014-08-29T14:32:34+04:000

Добрый день, Юлия!

знакомый открыл валютный счет. Я пополняю его по доверенности, суммы 80-100 тыс дол. Будут ли у меня проблемы с налоговыми органами? я просто как исполнитель.
юля

Если Вы просто так пополняете счет, то проблем у Вас не возникнет, ответственности за это нет. Другой вопрос, если эти переводы являются частью какой-нибудь преступной схемы, то тогда Вы можете быть привлечены к уголовной ответственности в качестве пособника преступления (часто платежи крупными суммами от другого лица являются частью преступных схем). Если же Вы просто пополняете счет, то привлечь Вас не за что.

Удачи Вам!

С Уважением,
Васильев Дмитрий.

Question 2

Регистрация кампании в Эстонии, нужен совет по налогам

Добрый день!

Есть IT кампания ООО на УСН в РФ работающая на внешний рынок в сфере интернет-услуг. Клиенты - кампании из Европы и немного из СНГ.

Что не устраивает в текущем положении дел:

- валютный контроль

- с 1 января 2017 года НДС на интернет-услуги зарубежных кампаний: это критично поскольку кампания работает в сфере IT

В качестве решения этих проблем рассматриваем регистрацию кампании в другой стране и проведение основных сделок через зарубежную кампанию. Чистую прибыль можно как-то, например по договору, выводить в кампанию РФ.

Для IT кампаний много кто рекомендует Эстонию.

В связи с этим есть вопросы:

- Какой налог у источника в Эстонии? Т.е. сколько нужно заплатить при переводе денег в другую страну, например в РФ в качестве расходов по договору.

- Нужно ли платить VAT при получении денег за IT услуги от другой кампании внутри ЕС или при оплате IT услуг другой кампании в ЕС?

- Нужно ли платить налог при распределении прибыли эстонской кампании если учредитель не резидент?

- Может ли кампания из РФ быть учредителем эстонской кампании?

- Сколько примерно может стоить содержание кампании в Эстонии?

- Какие проблемы могут возникнуть если учредитель кампаний в Эстонии и РФ будет одно лицо, гражданин РФ?

- Какие еще существуют варианты вывода денег из эстонской кампании в РФ кроме как по договору оказания услуг или в качестве дивидендов?

И самое главное: есть ли какие-то другие более подходящие страны для описанных задач?

Антон, г. Москва 2 марта 2017 г. 15:27

Королёв Тимур Юрист по гражданскому праву · Answer · 2017-03-02T17:15:54+03:000

Добрый день!

Какой налог у источника в Эстонии? Т.е. сколько нужно заплатить при переводе денег в другую страну, например в РФ в качестве расходов по договору.
Антон

Антон не совсем ясно про какие именно расходы вы ведете речь. В Эстонии нет как такового валютного контроля, ограничений на снятие со счета средств, на транзакции.

Нужно ли платить VAT при получении денег за IT услуги от другой кампании внутри ЕС или при оплате IT услуг другой кампании в ЕС?
Антон

Продажа товаров и услуг компаниям за территорию Эстонии внутри ЕС облагается налогом с оборота в 0% (VAT-аналог НДС), если у предприятия из другой страны есть свой НДС номер (VIES (VAT information exchange system). При продажах за территорию ЕС VAT не предусмотрен.

Нужно ли платить налог при распределении прибыли эстонской кампании если учредитель не резидент?
Антон

Налог при распределении прибыли составляет – 21/79, (около 27%) Если дивиденды не начисляются, то налог не платится. Но в основном все платят за консультационные услуги и разработку ПО, до дивидендов не доходит.

Может ли кампания из РФ быть учредителем эстонской кампании?
Антон

Прямых запретов нет, если вы не в санкционных списках. Обычно учредители OÜ физ.лица.

Сколько примерно может стоить содержание кампании в Эстонии?
Антон

Тут однозначно никто вам не скажет. Нужен хороший бухгалтер на ежемесячный оклад. Во избежания нарушений при оформлении.

— Какие проблемы могут возникнуть если учредитель кампаний в Эстонии и РФ будет одно лицо, гражданин РФ?
Антон

Вы валютный резидент РФ, отчеты по счетам и тп. Наличие визы. А так нет проблем.

Какие еще существуют варианты вывода денег из эстонской кампании в РФ кроме как по договору оказания услуг или в качестве дивидендов?
Антон

В основном все заказывают для себя какое то ПО.

есть ли какие-то другие более подходящие страны для описанных задач?
Антон

Антон вы ведете речь про офшоры, их много, везде свои плюсы и минусы.

Question 3

Вопрос по ФЗ 173 о валютном урегулировании и контроле

Добрый день.

Проживаю за границей постоянно. Являюсь гражданкой РФ. Работаю. Суть вопроса: Хочу приобрести недвижимость в РФ. Имею банковский счет в РайффайенБанке и в СвидБанке. Когда я пришла в Райффайзен Банк и попросила положить на мой счёт 25 000 евро, с меня потребовали справку из налоговой инспекции на основании "ФЗ 173 о валютном урегулировании и контроле". Объяснить враумительно, для чего и какая нужна справка не смогли. Типа, там знают. И тогда мы сможем положить ваши деньги на ваш счёт.

Читала читала этот закон, но так и не поняла. Зачем идти в налоговую??

Разъясните порядок дейсвий и на что основываться в отношениях с банком.

Спасибо за помощь

Натали, г. Санкт-Петербург 22 августа 2014 г. 0:00

Я гражданин РФ. Имею ИНН. В РФ - не работаю. Значительную сумму - скопила + подарили + что то заработала. Да так полстраны живёт. И является - резидентами РФ!!!!

Разве ИНН не подтверждает, что гражданин является резитентом РФ???

22 августа 2014 г. 12:08

Ольга Степанова Юрист · Answer · 2014-08-22T09:40:22+04:000

Наталья, возможно банк требует справку о подтверждении статуса налогового резидента РФ. Выдачу документов, подтверждающих статус налогового резидента РФ, осуществляет Межрегиональная инспекция Федеральной налоговой службы по централизованной обработке данных, согласно Письму Федеральной налоговой службы от 24 августа 2012 г. № ОА-3-13/3067@ О подтверждении статуса налогового резидента РФ

С 18.02.2008 выдачу подтверждения статуса налогового резидента Российской Федерации (далее — Подтверждение) осуществляет Межрегиональная инспекция Федеральной налоговой службы по централизованной обработке данных (далее — МИ ФНС России по ЦОД).
Выдача Подтверждения осуществляется гражданам Российской Федерации, иностранным гражданам и лицам без гражданства, а также физическим лицам, зарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей, поставленным на учет в налоговых органах и осуществляющим уплату на территории Российской Федерации налогов и сборов, предусмотренных договорами (соглашениями, конвенциями) об избежании двойного налогообложения (далее — Соглашения).(Информационное сообщение ФНС РФ
«О процедуре подтверждения статуса налогового резидента Российской Федерации»)